Beneficios clave:
Optimización fiscal bajo criterios de la LISR (Art. 93, Fracción XXI).
Diferimiento de rendimientos mientras la póliza se mantenga activa.
Exención fiscal cumpliendo 5 años + 60 años de edad.
Transferencia eficiente del patrimonio a beneficiarios.
Público objetivo: Personas interesadas en protección, confidencialidad y planeación patrimonial estructurada.
Especificaciones y coberturas:
Supervivencia y Fallecimiento (adicional: Muerte Accidental).
Exclusión por suicidio: 2 años.
Edad mínima: 18 años; máxima: 85 contratación / 99 asegurado.
Elegibilidad: mexicanos y residentes en México.
Cargos y costos:
Anualidad administrativa: hasta 15 UMAs.
Mantenimiento: hasta 0.55% anual.
Cargo por rescate antes de 2 años: $5,000 MXN.
Rescates y fiscalización:
Rescates anticipados pueden tener retención sobre rendimientos.
Para exención: cumplir 5 años + 60 años.
Pago de siniestros:
En cancelación: devolución del monto invertido (con retención si aplica).
En fallecimiento: transferencia de activos y suma asegurada a beneficiarios.
En supervivencia: pago al contratante/asegurado.
